¿Alguna vez le mostró a su CEO su modelo financiero?
Habían transcurrido 15 minutos de la reunión del equipo de liderazgo ejecutivo donde George, el director de FP&A, había sido convocado para presentar las últimas perspectivas sobre el negocio. La directora ejecutiva, Sarah, señaló que había algunos escenarios clave que no se trataron en la presentación. Le gustaría ver cuál sería el impacto si se hicieran realidad.
George ya estaba empezando a sudar. Sabía que para modelar esto tendría que pedir una extensión o abrir el gran monstruo de un modelo financiero de Excel que había producido los números en primer lugar. El modelo era básicamente un gran espectáculo de terror de números sin un aspecto visualmente atractivo. No queriendo perderse su lugar frente al equipo de liderazgo, George fue a abrir el modelo. Esto resultó ser un gran error …
¿Cuándo fue la última vez que vio un modelo financiero visualmente atractivo y que podría presentarse tal cual para personas que no pertenecen al sector financiero? No recuerdo haber visto uno al menos. Puede pensar que no es un problema que el modelo no se pueda presentar porque de todos modos lo está haciendo en PowerPoint. ¿El reto? Pierde la capacidad de hacer esto en tiempo real durante la conversación con los líderes empresariales. En este artículo, abordaremos lo que quizás podrías hacer en su lugar (y revelaremos el final de la historia de George al final).
Permítanos redefinir el propósito de su modelo financiero
La mayoría de los modelos financieros apuntan a lograr demasiadas cosas de una vez. Quieren ser una cuenta de pérdidas y ganancias, un balance general e incluso mostrar los flujos de efectivo y los cálculos del ROI de las inversiones. Esto hace que se vuelvan demasiado grandes tanto en términos de área de hoja como de celda, pero también en tamaño de archivo. Eso significa que ningún usuario simple puede orientarse en ellos y que se bloquean con frecuencia o tardan años en volver a calcular.
Es hora de probar algo diferente. Comienza por desglosar el alcance de su modelo para modelar solo lo esencial. De todos modos, nadie puede predecir cómo será su flujo de caja dentro de seis meses. No, prueba esto en su lugar.
- Identifique los impulsores más importantes para su negocio (no más de diez)
- Cree tres escenarios (un caso base, bajo y alto)
- Establecer valores para cada uno de los supuestos y un intervalo de confianza para el caso alto y bajo
- Vincule sus suposiciones a una simple P&L (no más de diez líneas)
Ahora puede producir en todo momento un pronóstico de pérdidas y ganancias simple basado en el desarrollo esperado en los factores clave. Además, puede configurar un sistema de monitoreo para sus conductores clave y recibir alertas cuando se muevan fuera de su intervalo de confianza. Siempre que reciba una alerta, debería desencadenar una sesión de planificación de acciones en la que debata qué hacer de manera diferente en este nuevo escenario.
Entonces, ¿qué pasó con George y su modelo financiero?
De vuelta a George en la reunión del equipo de liderazgo. Responde a la solicitud de Sarah: “esos son algunos escenarios clave para cubrir a Sarah y gracias por destacarlos. Déjame abrir mi modelo y podemos mirarlos en el acto”. George luego hace doble clic en el archivo en la pantalla para abrir el modelo. Pasan 30 segundos de silencio incómodo antes de que finalmente se abra el archivo. George siente la impaciencia de Sarah y su equipo con algunos de ellos ya revisando sus teléfonos.
Con el archivo abierto, George está listo para comenzar a hacer la simulación. Sin embargo, rápidamente nota la confusión en la mayoría de los ojos de los líderes superiores. No tienen ni idea de lo que están mirando. Así que George necesita dedicar unos minutos de su precioso tiempo a explicar lo que están viendo. Por fin, puede comenzar la primera simulación. Cambia las suposiciones clave que Sarah pidió y después de unos diez segundos de tiempo de cálculo, pueden ver el resultado. George da un suspiro de alivio mientras pasa a la siguiente simulación. Sin embargo, después de haber cambiado el segundo de los tres supuestos, el archivo se congela y finalmente se bloquea después de otro minuto de tiempo de espera.
En este punto, Sarah interrumpe la sesión diciendo “George, gracias por venir hoy y mostrarnos el pronóstico. Está claro que necesita más tiempo para resolver esto. Le devolveremos la llamada más tarde”. George sale de la reunión desanimado y desmotivado. Simplemente lo arruinó frente a la CEO y su equipo de liderazgo senior. ¿Alguna vez tendrá la oportunidad de nuevo?
¡No termines como George! Pruebe un enfoque diferente y cree un modelo que pueda mostrar lo esencial y realizar simulaciones casi en tiempo real. Sin duda, esto aumentará su impacto en la organización y liberará tiempo para las importantes discusiones sobre cómo hacer realidad el futuro. ¿Cómo es su modelo financiero y se lo presentaría a su CEO?
Este blog ¿Alguna vez le mostró a su CEO su modelo financiero? es presentado por ValQ en colaboración con Anders Liu-Lindberg, Business Partnering Institute.